福成股份内控问题引罗生门 财务总监失联过吗？ 两涨停回调;

由财政总监递送董秘14天后才被发表的一份声明，牵出了一桩“疑案”：福成股份(600965，SH；前收盘价5.99元)的财政总监终究“失联”过吗？

5月11日晚间，福成股份发表了12份公告，包含对上海证券买卖所(以下简称上交所)此前下发的年报监管作业函的回复，及《程静-声明》《报警证明》等。这些公告陈说了财政总监程静因财政核实问题及上市公司财政独立性问题拒签年报、一季报，随后“失联”，公司报警等一系列状况。

依照福成股份的说法，在年报、一季报发布前夕，财政总监“失联期间电话关机、微信语音及信息不该对、到访其家庭住址无回应”，故公司挑选了报警；而财政总监程静在5月12日承受《每日经济新闻》记者电话采访时，否定自己归于“失联”。

此外，环绕程静此前留下的声明，福成股份在回复监管函的公告中称，“无法百分百承认其来历及信息真伪”。程静则表明，自己把声明放在董秘作业桌后，已经过微信奉告对方，并期望其据实发表自己的声明。

这场“罗生门”背面，是实控人的“强势”操控下，福成股份的内控隐忧显现：财政总监自称没有签字权，悉数付款有必要经过福成集团财政部总经理赞同；公司收购活牛事务触及1.6亿资金，财政总监及管帐此前屡次敦促，但相关人员迟迟未能补齐凭据，但在财政总监“失联”、监管介入后又火速补齐相关发票……

程静留声明后“失联”？

依照福成股份的公告，4月27日晚7点左右，公司董秘邓重辉跑步完毕回到公司，发现桌上忽然放置了一份有“程静”签名的纸质文件，而财政总监程静则自此失联。

依照内容来看，这份声明便是福成股份在5月11日晚间发表的《程静-声明》。

程静在这份声明中表明，因为近一年来公司的出产运营办理遭到来自大股东方面的影响十分严峻，违反了上市公司无独立三分隔的准则，其已无法正常实行财政总监的责任。“不能独立行使财政系统办理的办理功能，有些事务无法承认真伪性，故无法确保陈说中财政数据的真实性、精确性、完整性，无法承当单个和连带法律责任。”声明中写道。

由此，程静声明：回绝承认签署2021年度陈说、2022年一季报。

福成股份在公告中称，收到上述声明后，公司一向多方面测验与程静联络承认真伪，但财政总监程静自此失联，无法百分百承认声明来历及信息真伪。

5月12日晚间，程静在微信上向《每日经济新闻》记者承认，上述声明确实是她放的，并表明自己将声明放在作业桌上后，随即向董秘微信发送了声明相片，表明期望对方据实发表自己的声明。

归纳程静的表述和福成股份发表内容，声明在4月27日晚已被董秘知晓，但直到5月11日晚才随监管作业函回复一起发表，期间相隔14天。

财政总监“失联”又是怎么产生的？

在福成股份的陈说中，4月28日，公司举行董事会，程静未出席会议，且一向处于失联状况。4月29日清晨1点36分左右，福成股份发表了其2021年年报及2022年一季报。

年报中，福成股份称：本公司董事会、监事会及董事、监事、高档办理人员(除主管管帐作业担任人程静外)确保年度陈说内容的真实性、精确性、完整性，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并承当单个和连带的法律责任。

不过福成股份并未阐明程静未签字承认的原因。

4月29日上午，福成股份向三河市公安局报警。据福成股份发表的报警证明，当天上午10点12分，福成股份报警称程静于4月27日晚失联；上午10点半，报案人称自行到所反映状况；上午10点48分，报警人称已与程静取得联络。

5月12日下午《每日经济新闻》记者致电福成股份财政总监程静求证，对方否定自己是失联了。

她在电话中表明，应该是董秘联络自己，但董秘(4月28日)也没给她微信留言、发送邮件，不该该说自己是“失联”。

程静之后还在微信上对记者表明，4月28日当天没有收到任何董秘发来的微信留言，但她也表明，不清楚有没有人打过电话。而且，她也在微信中说到自己4月28日有段时刻是不在家的。

一起她还在电话中质疑，假设自己失联，董秘应当及时发布公告。

随后，记者致电福成股份董秘邓重辉求证，对方称，如公告中所说，公司经过打电话、发微信、上门等方法都没能联络上程静，“必定没联络上，咱们必定是有依据的。”“假如她想自动联络公司，为什么这些正常途径都联络不上？”

福成股份在公告中称，程静失联期间电话关机、微信语音及信息不该对、到访其家庭住址无回应。

需求阐明的是，董秘邓重辉在表述过上述信息后，又向记者表明以公告为准，并着重没有向记者承认任何东西。

依据程静向《每日经济新闻》记者展现的微信聊天记录截图及通话记录截图，那3天的信息如下：4月27日晚8点左右，邓重辉经过微信联络程静，未获回应；4月29日上午10点5分，邓重辉再度发来微信音讯，程静回复；上午10点21分，“李建强”(上述报警人)向程静拨打了电话，未接通；10点25分程静回拨，未接通；10点31分两边通话。

两人与程静联络的时刻点，简直与福成股份报警称程静失联的时刻(注：上午10点12分)重合。程静以为，自己并没有失联。

而关于公告中说到的“到访家庭住址无回应”，程静则在微信采访中对《每日经济新闻》记者表明，确有2名上门者，“是大股东实控人(李福成)派的”，程静以为，上门者来自公司实控人一方，但“这种状况只能董秘联络我才行”。

财政总监未在年报上签字

福成股份没有财政总监签字承认的年报也敏捷引来买卖所重视。

数据显现，4月29日开盘前，也便是福成股份发表年报、一季报后，上交所就火速下发了《关于河北福成五丰食物股份有限公司有关年报事项的监管作业函》。

在监管作业函中，买卖所要求公司阐明财政总监未签署公司财政陈说书面承认定见的原因，阐明公司整体董事、监事在年报审议前是否知晓财政担任人未签署承认定见的状况。

5月12日，福成股份回复买卖所的监管函，并发布了包含《程静-声明》《报警证明》《关于作为实践操控人标准参加河北福成食物股份有限公司运作的许诺》等在内的12份公告。

自此，程静此前回绝在年报、一季报上签字承认的详细原因才被揭开。

详细来看，程静回绝签字的原因主要有两个：审议年报前，尚存在一项关于公司定时陈说财政数据有较大影响的运营活动(2021年活牛收购)没有核实清楚；公司实控人李福成未按公司管理和办理程序参加公司财政办理和其他运营活动。

2021年，福成股份从头康复畜牧及屠宰事务，并于2021年5月~12月收购活牛。“这次活牛收购累计资金开销超越1.6亿元，在公司未核实清楚收购材料及原始凭据前，存在收购价格不真实和生物财物本钱虚高的危险，对公司定时陈说财政数据影响不小。”回函公告中写道。

程静称，编制2021年第三季度陈说时，活牛收购金额没有到达特别大金额，财政总监和管帐一向在敦促收购人员补齐凭据，而且活牛收购人员其时许诺回来补齐，因而正常编制和签署了三季报。2021年年度陈说编制期间，财政总监还继续在提出要求补齐买牛凭据的问题，但直到公司预备发表2021年年度陈说前一天，问题仍未处理。

对此，福成股份称，2022年5月初，公司从全国各地召回2021年参加买牛的悉数收购人员，花费几天时刻与公司管帐一起核实2021年买牛状况和弥补相关材料，基本上已取得2021年买牛活动发票和付款资金流不一致买卖的悉数证明，终究到达满意财政总监对公司2021年很多收购活牛生物性财物的精确资金开销和财物本钱的承认要求。

至于实控人“未按公司管理和办理程序参加公司财政办理和其他运营活动”的说法。程静表明：“悉数付款有必要经过福成集团财政部总经理赞同，上市公司财政总监没有签字权，只担任兼并报表，要求公司管帐和出纳出具遵守规则确保书。我以为以上做法不符合上市公司财政独立性的要求。”

对此，福成股份称，公司实控人李福成“书面已出具”《关于作为实践操控人标准参加河北福成食物股份有限公司运作的许诺》，许诺自即日起严格遵守相关法律法规、行政法规及上市公司流程准则的相关规定，作为公司实践操控人标准参加上市公司的运作。

鉴于上述未签署公司定时陈说书面承认定见的主要原因已消除，财政总监程静赞同补签对公司定时陈说和财政报表的书面承认定见。

关于其此前在声明中说到的“运营核实”及“财政独立性”问题是否处理，程静在电话中对记者表明，悉数以公告为准。她还表明实控人已作出许诺，需求给公司时刻整改。

关于这一事情对公司的影响及公司的内控问题，福成股份董秘在电话中对《每日经济新闻》记者称，这次事情没有影响到公司正常运营，也不是内控问题。