[南航官站]资产基金科目年末如何结转

优质问答1：哪些科目需求在年底结转

那一切有余额的都接转下年

优质问答2：运用财务结转资金后，年底该怎么结转？优质问答3：年底各科目怎么结转

在管帐期末，企业应当将“主运营务收入”、“其他事务收入”、“补助收入”、“运营外收入”等收入类科目的期末余额，别离转入“本年赢利”科目，借记“主运营务收入”、“其他事务收入”、“补助收入”、“运营外收入”等科目，贷记“本年赢利”科目；与此一起，企业还应当将“主运营务本钱”、“主运营务税金及附加”、“其他事务开销”、“运营费用”、“办理费用”、“财务费用”、“运营外开销”、“所得税”等费用（包含有关开销）类科目的期末余额，别离转入“本年赢利”科目，借记“本年赢利”科目，贷记“主运营务本钱”、“主运营务税金及附加”、“其他事务开销”、“运营费用”、“办理费用”、“财务费用”、“运营外开销”、“所得税”等科目。别的，假如“出资收益”科目期末余额反映为净收益，则应借记“出资收益”科目，贷记“本年赢利”科目；假如“出资收益”科目反映为净丢掉，则应借记“本年赢利”科目，贷记“出资收益”科目。在管帐年度终了，企业应当将本年一切收入和费用项目相抵后结出的本年完结的净赢利（即“本年赢利”科目的贷方余额），转入“赢利分配”科目，借记“本年赢利”科目，贷记“赢利分配——未分配赢利”科目；假如企业本年完结的收益为净亏本，即“本年赢利”科目的年底余额在借方，则应依据该借方余额，借记“赢利分配——未分配赢利”科目，贷记“本年赢利”科目。“本年赢利”科目在年底结转之后应当无余额。企业按规则从净赢利中提取盈余公积和法定公益金时，应借记“赢利分配——提取法定盈余公积、提取法定公益金、提取恣意盈余公积、提取储备基金、提取企业发展基金”科目，贷记“盈余公积——法定盈余公积、法定公益金、恣意盈余公积、储备基金、企业发展基金”科目。关于企业应当分配给股东的现金股利或赢利，应借记“赢利分配——敷衍优先股股利、敷衍普通股股利”科目，贷记“敷衍股利”科目。企业经股东大会或相似组织同意分配股票股利的，应当于实践分配股票股利时，借记“赢利分配——转作本钱（或股本）的普通股股利”科目，贷记“实收本钱”或“股本”科目。企业在年度终了施行赢利分配并作相应的账务处理后，应将“赢利分配”科目下的各有关明细科目的余额转入“赢利分配——未分配赢利”科目的借方，这样结转后，除“赢利分配——未分配赢利”明细科目外，“赢利分配”科目的其他明细科目在年底应当无余额。

优质问答4：公司购买基金怎么做账务处理？

抱愧，界说性过错，对新原则没有吃透，依据公司的目的应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中。

借：可供出售金融资产——xx基金（本钱）

贷：银行存款

借：银行存款

出资收益（出资亏本时）

贷：可供出售金融资产——xx基金（本钱）

出资收益（出资赚钱时）仍是讨教专业的管帐师比较好一点。。。这便是实践工作中的典型的出资问题，主要看购买方持有的目的来判别入账的科目，估量你这个公司的目的仅仅打个时间差，赚钱而以

购买基金的时分：

借：短期出资——xx基金

贷：货币资金

回收的时分：

借：货币资金

出资收益（出资赔钱的时分）

贷：短期出资——xx基金

出资收益（出资赚钱的时分）

一切的资金来往都会有相关的收据支撑，具体金额很清楚的。

新原则应该列入买卖性金融资产吧借：买卖性金融资产－基金

贷：银行存款

看看认定为是

买卖性金融资产仍是可供出售金融资产

购买基金时，借：买卖性金融资产，贷：银行存款

回收时，借：银行存款，贷：买卖性金融资产

收益，借：银行存款，贷：出资收益买的时分借：买卖性金融资产--基金

贷：银行存款

回收时借：银行存款

贷：买卖性金融资产

有盈亏的时分再多借个出资收益调整一下

优质问答5：用友T3的年度结转过程是什么啊

1、翻开软件，看一下账套的各个模块是否做了12月份的月结，保证上年的12月做完月结。做过月结的会晤都会有一个“Y”。

2、在做年结之前备份对错常有必要的，这样既能够避免年结中呈现过错丢掉数据，一起假如年结犯错也能够康复数据，修正数据后二次年结。体系办理——admin登录，然后在帐套下面备份帐套。

3、退出来，用帐套主管demo登录，暗码也为demo。挑选年份为本年的年份如：2018，登陆。点击年度帐——点击树立。

4、创立成功后，退出来，从头用demo登录，这个时分年份就要挑选刚刚创立的新年度了，然后登录。在年度帐下面——点击结转上年的数据。先要先结转其他的模块，最终在结转总账模块。

5、结转完结后，要登录到T3软件，”。点击总账——设置——期初数据。检查一下期初数据，进行“试算”和“对账”。一起也要把期初对比上一年的12余额表。

1、翻开用友T3，登录账户，切换到“账套”选项卡，点击“备份”，在出来的对话框里选则年结账套号，点击“承认”。

2、以账套的主管身份登录办理体系，树立年度帐。

3、点击“年度帐”——“树立”——“承认”——“是”。

4、成功树立年度帐。

5、账套主管从头以新年度登录办理体系。

6、点击“年度帐”——“结转上年数据”——“供销链结转”——“承认”——“开端”——“承认”。

7、点击“年度帐”——“结转上年数据”——“薪酬办理结转”——“承认”——“是”——“是否挑选清零项”——“挑选清零项目”——“完毕”。

8、点击“年度帐”——“结转上年数据”——“总账体系结转”——“挑选结转方法”——“检查结转陈述”。

一、年度结账，用帐套主管身份进入用友通——子模块结账，和往常月度结账相同，薪酬模块不必结账。此刻总账也不能结账。

二、帐套备份，用ADMIN进入体系办理，帐套——备份（输出）——挑选要备份的帐套（如001某某公司）——找到树立好的文件夹放入备份——承认——退出，这一步有必要要做，牢记。

三、树立新年度帐，用帐套主管身份进入体系办理（一定要选好要树立年度帐的帐套，年度挑选2011年，也便是当时帐套的最终一个年度），点年度帐——树立——承认——明细方法——树立成功后，退出。

四、结转薪酬模块，用帐套主管身份进入体系办理（一定要选好要树立年度帐的帐套，年度挑选2012年，也便是当时帐套新树立的年度），——年度帐——结转上年数据——薪酬办理，结转成功后，退出

五、结账，同第一步，在做好第一步中其他模块都结账的前提下，结总账。

六、用帐套主管身份进入体系办理（一定要选好要树立年度帐的帐套，年度挑选2012年，结转年度数据，结转同第四步，结转除薪酬办理以外的其他模块，先结事务通，然后结核算，再结固定资产，最终结总账。总账模块是这样，假如启用了其他模块要先做结账。然后逐一模块结转。。

2011结账；

帐套主管登录体系办理帐套2011，

点年度帐--新增。

帐套主管登录体系办理帐套2012；

年度帐--结转上年数据-总账数据结转、、、、、

完结。用友软件论坛有T3年结的具体文档。你能够去下载来看看

优质问答6：年底结帐时有哪些科目需求结转呢？

??2，每年的12月份，除了正常的月份帐务处理，相关科目需求进行结转，常用结转管帐分录如下：（一）结转收入1、借：主运营务收入贷：本年赢利2、借：其他事务收入贷：本年赢利3、借：运营外收入贷：本年赢利（二）结转费用1、借：本年赢利贷：办理费用2、借：本年赢利贷：销售费用或运营费用3、借：本年赢利贷：财务费用（三）结转税金1、借：本年赢利贷:运营税金及附加2、借：本年赢利贷：所得税（四）结转本钱1、借：本年赢利贷:主运营务本钱2、借：本年赢利贷:其他事务开销3、借：本年赢利贷：运营外开销（五）年终赢利结转1、假如盈余借：本年赢利贷：赢利分配--未分配赢利2、假如亏本借：赢利分配--未分配赢利贷：本年赢利。