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（本文为物流与供应链金融实战事例系列连载，由中物联金融专委会研讨咨询中心出品）

北银金融租借有限公司由北京银行建议树立，是国内首家由城商行建议树立的金融租借公司。北银金融租借扎根实体，以客户为中心，安身首都，服务全国，活跃发挥租借优势，服务实体初显成效，已累计服务客户近百家，客户规划掩盖24个省、自治区、直辖市。

北银金融租借有限公司（以下简称“北银金融租借”）由北京银行建议树立，是经我国银职业监督管理委员会北京监管局同意开业的，首家由城商行建议的银行系金融租借公司，注册本钱金31亿元人民币。公司事务掩盖24个省、自治区和直辖市，共触及9个职业，包括市政根底设施，电力、港口、地铁、高速公路、桥梁建造、动力、光伏、风电、节能环保，供水供气、大型设备制作、文明旅行等范畴。到2016年12月末，总财物253.17亿元，其间融资租借本金余额214.01亿元。

北银金融租借有限公司定坐落“服务实体，服务中小”，坚持“专业化、差异化”的展开战略，依托北京银行的品牌、客户、路和技术优势，树立完善的金融租借产品和服务体系，为客户供给多元化的金融服务。

产品特色：

北银金融租借以金融服务实业，依托北京银行的品牌、客户、路和技术优势，树立完善的金融租借产品和服务体系，为各地铁路运输、城市轨道交通、高速公路、路途、桥梁等大型国有企业以及客车、校车、重卡、特种车等细分商场供给贴合客户需求的金融计划。经过多年的运营，北银金融租借各项租借事务均已取得长足展开，特别是直接租借和售后回租两大事务都形成了自己独有的展开特色。

（1）直接租借

资金运用便当：企业在建造期，即可取得直接便当的资金支撑。

下降融本钱钱：针对租借利息及手续费向承租人开具增值税专用发票（动产税率17%，不动产税率11%），承租人能够进行增值税抵扣，下降实践融本钱钱。

加快设备折旧与更新：按现行财政制度规则，直租设备按租借期与折旧期孰低的准则，下降企业折旧年限，在企业现金流不减的前提下，下降了企业税负。

（2）售后回租

盘活存量财物：将承租人原有的固定财物盘活变现，将什物财物转变为流动性极强的现金；

调整负债结构：将短期告贷置换为长时间负债，下降承租人的财政危险，进步流动比率和速动比率；

丰厚融资途径：处理企业一次性付款或取得长时间融资；

扩展出资规划：当承租人告贷规划饱满时，能够运用融资租借扩展出资规划，将租金摊入本钱，打破预算妨碍，发挥融资租借促进出资带动消费的经济杠杆作用。

施行进程：

（1）直接租借事例

北银金融租借直接租借事例

某国有电力公司部属三级子公司新建85MW光伏电站，需购入光伏组件等设备合计5亿元，北京银行某分行因电站所在地不在其运营地域，难以直接供给项目告贷。此刻就可选用北银金融租借的直接租借。

详细计划：价格金额5亿元，期限5年；同期基准利率下浮5%，手续费0.8%/年，押金5%；增信办法：母公司担保+新建电站电费收费权质押；租借物：新购买光伏组件；还款方法：等额本息按季付出。

此次直租经过增值税专票抵扣帮客户节约总费用17%的融本钱钱；一次性放款购买光伏组件处理了客户很多自有本钱占用和流动性紧缺问题；租前期规划合作客户告贷项目电站运营回款的节奏，有用规避了对客户集团公司内其他资金的占用；客户在分行开立电费结算账户，为分行带来了安稳、可观的存款；北银租借托付分行进行账户监管，有用执行了项目增信办法。

北银金融租借直接租借施行进程

直接租借是北银金融租借依据承租人对租借物和供货商的挑选，向供货商购买租借物，供给给承租人运用，并向承租人收取租金的事务形式。详细操作流程（如图11-5所示）：

图1北银金融租借直接租借流程图

①客户与北银金融租借签定融资租借合同，客户、北银金融租借、卖方三方签定买卖合同；

②北银金融租借向卖方付出货款，用于购买客户指定设备；

③卖方向客户交给设备；

④租借期间，承租人享有租物的运用权和收益权，一起分期向北银金融租借付租借金；

租借期满，北银金融租借以名义货价将租借物的所有权转让给承租人。

（2）售后回租事例

北银金融租借售后回租事例

某港口企业，已建成投运两期码头工程，运营状况安稳，上下游客户实力较强，企业拟将在建三期码头工程进行技术改造，资金缺口1.6亿元。北京银行某分行因对客户授信上限的要求，难以持续供给相应告贷。此刻，便能够选用售后回租。

详细计划：价格：金额1.6亿元，期限3年；利率按“3MShibor+290.7bp”方法定价，手续费2%，押金6%；增信办法：相关公司担保，实践操控人及其子的个人无限连带责任担保；租借物：装卸船机、斗门堆取料机、机电设备等固定财物，净值2亿元；还款方法：按季等额本息后付。

此次回租事务协助客户盘活固定财物，完成资金融通；选用Shibor定价方法，每半年调整一次，较基准利率定价更具商场化导向，客户可及时充沛享用资金面宽松的效果；租借本金1.6亿元一次性打入客户在分行开立的账户，分行取得存款，并为与客户展开后续增值服务（如：银承）供给了根底。

北银金融租借售后回租施行进程

售后回租是承租人将可供租借的自有财物出售给北银金融租借，再以融资租借的方法从北银金融租借租回的形式。详细操作流程（如图11-6所示）：

图2北银金融租借售后回租流程图

①北银金融租借和客户签定《买卖合同》，客户向北银金融租借出售自有固定财物，获取资金；

②北银金融租借和客户签定《融资租借合同》，客户向北银金融租借租回原有固定财物，租借期间，承租人享有租借财物的运用权和收益权，一起分期向北银金融租借付租借金。

租借期满，北银金融租借以名义货价将租借财物的所有权转让给承租人。

上述事例成功落地施行，首要得益于北银租借对客户需求的精准掌握，并敏捷匹配适用于企业问题的处理计划，为企业供给高效快捷的金融服务，首要要害点有：（1）精确辨认方针客户；（2）精准掌握客户需求；（3）敏捷规划处理计划。这三点有助于第一时间掌握客户需求并招引客户重视度，然后进步事务成功率。

PS:高管风貌

李胜

(北银金融租借有限公司副总裁)

金融从业16年，历任国家开发银行总行评定二局评定四处副处长、国家开发银行总行办公厅行长办公室副处长、国家开发银行总行评定二局评定五处处长等职务。2016年3月至今任北银金融租借有限公司副总裁。

具有工程技术、融资评定复合型从业经历。了解国家宏观经济产业政策和相关职业技术展开特色，有较强的融资危险辨认、判别和防备才能，了解商场融资特色和商场竞争危险。