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一、收回股票投资款，赔本了，怎样做会计分录，求大神支招。

借：银行存款41405.34

投资收益8594.66

贷：其他应收款50000

望选用

二、收回货款余款怎样记分录

1.业务发生了，收回2000，但3000没收回前

借：应收账款3000

银行存款或现金2000

贷：主营业务收入（或其他业务或运营外收入）

应缴税费

2.收回时：借：银行存款或现金3000

贷：应收账款3000

个人定见，仅供参看

三、抵账的会计分录怎样做

出售返佣抵账怎样进行账务处理？一般情况下来说，出售的返利可以视同为出售的扣头，理应计入财务费用科目的，假设是返佣出去的钱做账，那就作为出售费用的科目，具体的会计分录参看下文。

出售返佣抵账怎样进行账务处理

返佣出去的钱的做账

借：出售费用(处理费用等科目)——佣金

借：应缴税费---应交增值税(进项税额)一般缴税人取得专票

贷：银行存款(或其他相关科目)

2、需求发票或佣金表做凭证。

没有发票的，单位要代扣代缴个人所得税。

取得抵债产品再出售怎样进行账务处理？

该公司应做如下会计处理：1.出售产品时：借：应收账款贷：主营业务收人应缴税费——应交增值税（销项税额）借：主营业务本钱贷：库存产品2.以酒抵账（未取得发票）时：借：库存产品——酒贷：应收账款3.出售抵账酒时：借：银行存款贷：主营业务收入应缴税费——应交增值税（销项税额）借：主营业务本钱贷：库存产品——酒需求留心的是，以上生意中，抵债取得的酒类产品未取得发票，一是酒产品无法抵扣增值税进项税额，二是出售环节结转的本钱无法在企业所得税税前申报，应进行缴税调增。

出售返佣抵账怎样进行账务处理？整体上来说，企业出售业务返佣的金钱抵账需求分为两种情况来谈论，其一就是将出售返利作为出售扣头做账，那么就是按照财务费用科目处理；假设是返佣出去的钱处理那就是出售费用科目啦。

四、用现金收回前欠货款怎样做会计分录

用现金收回前欠货款会计分录为：

借：库存现金

贷：应收账款

应收账款是有特定的规划的。

首要，应收账款是指因出售活动或供应劳务而构成的债款，不包括应收职工欠款、应收债款人的利息等其他应收款；

其次，应收账款是指流动资产性质债款，不包括长时间的债款，如购买长时间债券等；

第三，应收账款是指本公司应收客户的金钱，不包括本公司付出的各类存出保证金，如投标保证金和租入包装物等保证金等。

应收账款是指企业在正常的运营过程中因出售产品、产品、供应劳务等业务，应向购买单位收取的金钱，包括应由购买单位或接受劳务单位背负的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

(4)公司收回股票抵货款分录扩展阅读：

一、本科目核算企业因出售产品、供应劳务等运营活动应收取的金钱。

企业（保险）按照原保险合同预定应向投保人收取的保费，可将本科目设为1122应收保费科目，并按照投保人进行明细核算。

企业（金融）应收的手续费和佣金，可将本科目改为“1124应收手续费及佣金”科目，并按照债款人进行明细核算。

不包括各种非运营活动发生的应收金钱。因出售产品、供应劳务等，选用递延办法收取合同或吸引价款、实质上具有融资性质的，在“长时间应收款”科目核算。

二、本科目可按债款人进行明细核算。

三、企业发生的应收账款，按应收金额，借记本科目，按供认的运营收入，贷记“主营业务收入”、“手续费及佣金收入”、“保费收入”等，科目。收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。触及增值税销项税额的，还应进行相应的处理。

代购货方垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。收回代垫费用时做相反分录。

五、出售和收回货款会计分录

出售：

借：应收账款--XX

贷：主营业务收入

应缴税费--应交增值税--销项税

收回货款时，

借：银行存款/现金/应收收据等

贷：应收账款--XX

(5)公司收回股票抵货款分录扩展阅读:

⑴应收账款是指企业因出售产品、供应劳务等运营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的金钱，首要包括企业出售产品或供应劳务等应向有关债款人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等。

本科目核算企业因出售产品、供应劳务等运营活动应收取的金钱。为了反映应收账款的增减改变及其总存情况，企业应设置“应收账款”科目，不独自设置“预收账款”科目的企业，预收的账款也在“应收账款”科目核算。

⑵企业因出售产品、供应劳务等，合同或协议价款的收取选用递延办法，实质上具有融资性质的，在“长时间应收款”科目核算，不在本科目核算。

⑶本科目按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行明细核算。

六、商业承兑汇票到期，收回货款的分录

1、收到从前的货款

借：银行存款

贷：应收账款--XX

2、收到提前预付来的货款

借：银行存款

贷：预收账款--XX

3、收到当期的货款并附着发票

借：银行存款

贷：主营业务收入

应缴税费--应交增值税（进项税额）

或

借：银行存款

贷：主营业务收入

应缴税费--应交增值税

企业应设置“应收账款”科目，并按不同的购货或接受劳务单位设置明细科目进行核算。不独自设置“预收账款”科目的企业，预收账款也在“应收账款”科目核算。

借方挂号应收账款的增加额，贷方挂号应收账款的收回及供认的坏账丢掉（即减少额）；期末余额在借方，标明企业没有收回的应收账款；假设余额在贷方，标明企业预收的金钱。

七、收到供货商退回的货款怎样做会计分录

收到供货商退回的货款会计分录

借：银行存款

贷：应付账款

应付账款的入账时间应以与所购买物资全部权有关的风险和报酬现已转移或劳务现已接受为标志。但在实践工作中应差异情况处理：

1、在物资和发票账单一同抵达的情况下。应付账款一般待物资查验入库后，才按发票账单挂号入账。这首要是为了供认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符防止因先入账而在查验入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；

2、在物资和发票账单未一同抵达的情况下，由于应付账款需根据发票账单挂号入账有时货品已到。发票账单要间隔较长时间才华抵达，由于这笔负债现已树立，应作为一项负债反映。

应付账款跟应收账款相同分为四大模块：

1：发票处理-----将发票输入之后，可以验证发票上所列物料的入库情况，核对收买订单物料，核算收买单和发票的差异，查看指定发票的全部收买订单的入库情况，列出指定发票的有关支票付出情况和指定供货商的全部发票和发票调整情况。

2：供货商处理----供应每个供应物料的供货商信息。如运用币种、付款条件、付款办法、付款银行、诺言情况、联系人、地址等。此外，还有各类生意信息。

3：支票处理------可以处理多个付款银行与多种付款办法，可以进行支票验证和重新号，将开出支票与银行核对，查询指定银行开出的支票，作废支票和打印支票。

4：账龄分析------可以根据指定的过期天数和未来天数核算账龄，也可以按照账龄列出应付款的余额。

八、企业收回应收的货款,贷方写什么会计科目

企业出售的时分借：应收账款贷：出售收入所以回款的时分要冲减应收账款分录是：借：银行存款/库存现金贷：应收账款

九、收回销货款的会计分录

收到销货款和发票：

借：银行存款

贷：主营业务收入

贷：应缴税费一增值税

发票已入账货款未到账，现货款收回到账：

借：银行存款

贷：应收账款